# Mehrwertsteuer-Rechner

URL: https://www.toolflux.app/mehrwertsteuer-rechner/
Stand: 2026-05-21

Mehrwertsteuer aus Brutto herausrechnen oder auf Netto aufschlagen. 19 oder 7 Prozent, Live-Vorschau in beide Richtungen, freier EU-Satz. Keine Anmeldung.

Bei 100 € netto kommen mit 19 % Mehrwertsteuer 119 € brutto heraus, mit 7 % sind es 107 €. Umgekehrt entspricht ein Bruttopreis von 119 € einem Netto von 100 €. Der Rechner unten arbeitet in beide Richtungen und kennt die Standardsätze (19 und 7 %) plus einen frei wählbaren Satz für reine Rechenfälle mit anderen EU-Sätzen.

## Wie rechne ich 19 Prozent Mehrwertsteuer aus?

Den Nettobetrag mit 1,19 multiplizieren, fertig. Der Teil oberhalb der 1 ist die Mehrwertsteuer, der Rest das Netto. Beispiel: 420 € netto × 1,19 = 499,80 € brutto, davon 79,80 € Umsatzsteuer. Bei 7 % funktioniert die gleiche Logik mit dem Faktor 1,07. Die Rückrechnung aus dem Brutto geschieht über Division durch denselben Faktor.

```
brutto = netto × (1 + satz/100)
mwst   = netto × satz/100
netto  = brutto / (1 + satz/100)
```

Du wählst die Richtung (Netto → Brutto oder Brutto → Netto) und den Satz, der Rechner zeigt anschließend beide Werte zusammen. Die Brutto- und Netto-Summe sowie der MwSt-Anteil stehen direkt untereinander, ohne zweite Ansicht.

## Was ist der Unterschied zwischen 7 und 19 Prozent MwSt?

Der ermäßigte Satz von 7 % gilt für Waren und Leistungen, die der Gesetzgeber als Grundversorgung oder Kultur-relevant einstuft. Der Regelsatz von 19 % greift überall sonst. Die Abgrenzung wirkt manchmal skurril (Haferflocken 7 %, Müsliriegel 19 %; Buch 7 %, E-Book seit Dezember 2019 auch 7 %, aber beim Hörbuch-Stream hängt der Satz von der konkreten Leistung ab - siehe BMF-Schreiben vom 17.12.2019 zu elektronischen Publikationen und Anlage 2 Nr. 50 UStG). Anlage 2 zum UStG listet viele 7-%-Waren; weitere ermäßigte Leistungen wie Hotelübernachtung oder kurze Taxifahrten ergeben sich aus § 12 Abs. 2 UStG.

| Satz | Typische Waren und Leistungen |
|---|---|
| **7 %** | Bücher, Zeitungen, Zeitschriften, E-Books; Grundnahrungsmittel; Blumen und Pflanzen; kurze Taxifahrten; Hotelübernachtung; Restaurant- und Verpflegungsleistungen (ohne Getränke, § 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG); Theater, Kino, Museum |
| **19 %** | Fast alles andere: die meisten Getränke, die meisten Dienstleistungen, Möbel, Elektronik, Kleidung, Fahrzeuge, Handwerk |
| **0 % / ohne ausgewiesene USt** | Rechnerisches Schema für Kleinunternehmer nach § 19 UStG, steuerfreie innergemeinschaftliche B2B-Lieferungen nach § 4 Nr. 1 b und § 6a UStG sowie Exporte; die tatsächliche Befreiung oder das Reverse-Charge-Verfahren nach § 13b UStG hängt von Leistungsart, USt-IdNr., Bestimmungsort und Nachweisen ab. Ein echter 0-%-Steuersatz besteht in Deutschland nur in Sonderfällen wie bestimmten Photovoltaik-Lieferungen. |

Im Zweifel: IHK-Rechtsdienst anrufen oder den Steuerberater fragen. Der Rechner selbst unterscheidet nicht, ob 7 oder 19 korrekt ist - das bleibt deine Einschätzung des Produkts.

## MwSt aus Brutto rausrechnen - Schritt für Schritt

Der Bruttopreis wird durch 1,19 (bei 19 %) oder 1,07 (bei 7 %) geteilt, das Ergebnis ist das Netto. Die Differenz zwischen Brutto und Netto ist der Umsatzsteueranteil. Auf einem Kassenbon über 24,99 € brutto stecken bei 19 % also rund 3,99 € Umsatzsteuer und 21,00 € Netto.

1. **Bruttopreis ablesen.** Der ausgewiesene Endkundenpreis auf Rechnung oder Kassenbon.
2. **Durch den Faktor teilen.** Bei 19 % teilst du durch 1,19, bei 7 % durch 1,07.
3. **Differenz bilden.** Brutto minus Netto ergibt den MwSt-Anteil. Für den Vorsteuerabzug ist das die Zeile, die in die Umsatzsteuer-Voranmeldung wandert.
4. **Kontrolle.** Netto × Faktor muss wieder den Bruttopreis ergeben, bis auf Rundungsdifferenzen unter 1 Cent.

Der Rechner führt Schritte 1 bis 3 in einer Eingabe aus und rundet die Ausgabe auf zwei Nachkommastellen. Für Buchhaltungszwecke übernimmst du den ausgewiesenen Wert, nicht eine eigene Rundung. Beide Richtungen - MwSt aus Brutto rausrechnen oder auf den Netto aufschlagen - laufen live, sobald du tippst.

## Häufige Fragen

### Welche Waren haben 7 Prozent Mehrwertsteuer?

Bücher, Zeitungen, Zeitschriften, Grundnahrungsmittel (Brot, Milch, Obst, Gemüse, Fleisch unverarbeitet), Rohkaffee und Teeblätter, Pflanzen und Blumen, kurze Taxifahrten, Hotelübernachtung, und einige Kultur-Leistungen wie Theater und Kino fallen unter den ermäßigten Satz. Restaurant- und Verpflegungsleistungen (ohne Getränke) liegen seit Januar 2026 wieder bei 7 Prozent nach § 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG. Die meisten Getränke bleiben bei 19 Prozent. Anlage 2 zum Umsatzsteuergesetz listet viele ermäßigte Waren; weitere 7-%-Fälle stehen in § 12 Abs. 2 UStG.

### Muss ich als Kleinunternehmer Mehrwertsteuer berechnen?

Nein, solange du die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt. Seit 2025 gilt die neue Grenze: Umsatz im Vorjahr bis 25.000 € und im laufenden Jahr nicht über 100.000 €. Rechnungen werden ohne Umsatzsteuer ausgestellt, ein Hinweis auf § 19 UStG gehört auf die Rechnung. Der Rechner akzeptiert den Satz 0 Prozent, wenn du die Option brauchst - dann bleibt die Summe einfach unverändert. Wenn du den Nettoumsatz als persönliches Einkommen einschätzen willst, hilft der Brutto-Netto-Rechner mit dem Selbstständigen-Modus.

### FAQ

**Welche Waren haben 7 Prozent Mehrwertsteuer?**

Bücher, Zeitungen, Zeitschriften, Grundnahrungsmittel (Brot, Milch, Obst, Gemüse, Fleisch unverarbeitet), Rohkaffee und Teeblätter, Pflanzen und Blumen, kurze Taxifahrten, Hotelübernachtung, und einige Kultur-Leistungen wie Theater und Kino fallen unter den ermäßigten Satz. Restaurant- und Verpflegungsleistungen (ohne Getränke) liegen seit Januar 2026 wieder bei 7 Prozent nach § 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG. Die meisten Getränke bleiben bei 19 Prozent. Anlage 2 zum Umsatzsteuergesetz listet viele ermäßigte Waren; weitere 7-%-Fälle stehen in § 12 Abs. 2 UStG.

**Muss ich als Kleinunternehmer Mehrwertsteuer berechnen?**

Nein, solange du die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt. Seit 2025 gilt die neue Grenze: Umsatz im Vorjahr bis 25.000 € und im laufenden Jahr nicht über 100.000 €. Rechnungen werden ohne Umsatzsteuer ausgestellt, ein Hinweis auf § 19 UStG gehört auf die Rechnung. Der Rechner akzeptiert den Satz 0 Prozent, wenn du die Option brauchst - dann bleibt die Summe einfach unverändert.

**Wie rechne ich die Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag heraus?**

Bei 19 % MwSt teilst du den Bruttobetrag durch 1,19 - das Ergebnis ist der Netto, die Differenz ist die enthaltene Mehrwertsteuer. Bei 7 % entsprechend durch 1,07. Beispiel: 119 € brutto ÷ 1,19 = 100 € netto + 19 € MwSt. Der Rechner oben macht das live - Bruttobetrag eintippen, Netto und MwSt-Anteil erscheinen sofort. Auch in die andere Richtung: Nettobetrag eintippen und MwSt aufschlagen.

**Was bedeutet 'MwSt rausrechnen' oder 'Umsatzsteuer herausrechnen'?**

Beide Begriffe meinen dasselbe: aus einem Bruttobetrag (inkl. MwSt) den Nettobetrag und den enthaltenen Steueranteil getrennt ausweisen. Typischer Anwendungsfall: eine Rechnung weist nur den Bruttobetrag aus, du brauchst aber den Netto für die Buchhaltung oder einen Vergleich. Der Rechner oben macht das in beide Richtungen und unterstützt 19 %, 7 % sowie individuell wählbare EU-Sätze.

**Mehrwertsteuer oder Umsatzsteuer - gibt es einen Unterschied?**

Im Alltag und in der deutschen Umgangssprache werden Mehrwertsteuer (MwSt) und Umsatzsteuer (USt) als Synonyme verwendet. Gesetzlich ist 'Umsatzsteuer' der Begriff im Umsatzsteuergesetz (UStG); 'Mehrwertsteuer' beschreibt das Prinzip (Steuer auf den Mehrwert in jeder Wertschöpfungsstufe). Auf Rechnungen werden beide Bezeichnungen akzeptiert; der Rechner oben akzeptiert beide Eingabewege.